|
Η ΤτΕ μέσω του εντύπου Ε1 θα μπορεί να προχωρεί
σε διασταυρώσεις των τραπεζικών συναλλαγών |
|
|
|
|
|
|
Πηγή: Express.gr 08/03/12-07:49
|
ΣΤΗ διάθεση της ΤτΕ τίθεται το έντυπο Ε1 της φορολογίας εισοδήματος τόσο για τους υφιστάμενους όσο και για τους νέους πελάτες, ώστε να γίνονται διασταυρώσεις για το κατά πόσον οι τραπεζικές κινήσεις ενός μισθωτού, ελεύθερου επαγγελματία ή επιχειρηματία δικαιολογούνται από το ύψος των ετήσιων εισοδημάτων του.
Σύμφωνα με όσα αναφέρονται σε πράξη που υπογράφει ο διοικητής της Τραπέζης της Ελλάδος, στο στόχαστρο του ελέγχου τίθενται πελάτες και συναλλαγές που χαρακτηρίζονται υψηλού κινδύνου, στους οποίους περιλαμβάνονται:
- Ελεύθεροι επαγγελματίες που διατηρούν ή είναι δικαιούχοι λογαριασμών, στους οποίους πιστώθηκαν το προηγούμενο έτος ποσά εισοδημάτων άνω των 200.000 ευρώ.
- Νομικά πρόσωπα στους λογαριασμούς των οποίων οι συνολικές καταθέσεις ή οι αναλήψεις μετρητών το προηγούμενο έτος υπερέβησαν τις 300.000 ευρώ.
Οι υπηρεσίες της Τράπεζας της Ελλάδος θα πρέπει να ελέγχουν τα εξής:
• την πηγή εισοδήματος φυσικού προσώπου (π.χ. ελεύθερο επάγγελμα, μισθωτές υπηρεσίες, επιτήδευμα κ.λπ.),
• τον κλάδο ή είδος επαγγελματικής ή επιχειρηματικής δραστηριότητας πελάτη,
• τη νομική μορφή και χώρα που εδρεύει το νομικό πρόσωπο,
• τον αριθμό και ύψος των καταθέσεων και αναλήψεων σε μετρητά στους λογαριασμούς του πελάτη,
• τη σημαντική απόκλιση από το οικονομικό ή συναλλακτικό προφίλ του πελάτη σε σύγκριση με το μέσο δηλούμενο εισόδημα αντίστοιχων επαγγελμάτων ή δραστηριοτήτων,
• τους πελάτες για τους οποίους έχει ληφθεί από φορολογικές, τελωνειακές, δικαστικές ή διωκτικές αρχές αίτημα παροχής στοιχείων ή επιβολής προσωρινών μέτρων, καθώς και τους άμεσους συγγενείς τους και τους στενούς συνεργάτες τους.
|
ΑΦΙΕΡΩΜΑΤΑ 
